Вы хотите уверенно ориентироваться в системе налогообложения для малого, среднего бизнеса и индивидуальных предпринимателей? Желаете снизить налоговую нагрузку, создать устойчивый и доходный бизнес фирмы?
Курс «Специальные режимы налогообложения (УСН и ЕНВД) для малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей (ИП)» – УСН, ЕНВД, патентный налог помогут Вам!
Курс «Специальные режимы налогообложения (УСН и ЕНВД) для малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей (ИП)» создан для тех слушателей, которые заинтересованы уверенно общаться с налоговыми инспекциями, строить эффективную налоговую стратегию своего бизнеса. Программа курса ориентирована на руководителей и бухгалтеров предприятий малого и среднего бизнеса, а также индивидуальных предпринимателей.
Пройдя обучение в Учебном центре «ТРИУМФ», Вы будете разбираться в системе положений законодательства РФ, актуальных норм и правил, регулирующих права и обязанности налогоплательщиков. Основное внимание в программе курса уделяется изучению, разбору и выбору оптимальной системы налогового режима. Вы получите полноценный комплекс знаний и навыков для работы в сфере ИП и малого бизнеса.
Содержание программы Курс «Специальные режимы налогообложения (УСН и ЕНВД) для малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей (ИП)» учитывает все новые изменения, которые вводятся в 2017-2019 годах в данной сфере. Курс ориентирован на практические занятия. Вы будете проводить расчет оптимальной налоговой ставки и авансовых платежей, заполнение Книги учёта доходов и расходов, налоговой декларации, расчет патентного налога или ЕНВД, торгового сбора и налога на имущество.
Содержание программы
- Основные принципы налоговой системы. Виды, характеристики, специальные налоговые режимы.
- Элементы налогообложения, основные понятия.
- Виды налоговых режимов
- Обязательные страховые взносы
- Особенности налоговых обязанностей индивидуальных предпринимателей и юридических лиц
- Требования законодательства 2017-2019 г., определяющие применение специальных налоговых режимов
- Упрощенная налоговая система в 2017-2019 г.
- Единый упрощенный налог как замена основных налогов
- Критерии применения УСН, ограничения по обороту денежных средств, количеству работников, стоимости имущества, структуре уставного капитала, видам деятельности в 2017-2019 г.
- Требования по переходу на УСН, утрата права на УСН, смена объекта налогообложения, добровольный отказ от УСН
- Порядок определения доходов
- Порядок определения расходов, разрешенных при применении УСН. Требования к расходам, обязательные страховые взносы и снижение расходов. Риски налогоплательщиков и примеры из практики
- Выбор объекта налогообложения на УСН. Принципиальные отличия
- Характеристика патентной налоговой системы в 2017-2019 г. г., условия применения, патентный налог как замена основных налогов, ограничения
- Налогоплательщики, виды деятельности, потенциально возможный годовой доход
- Порядок исчисления и уплаты патентного налогового платежа
- Практическое занятие - Расчет патентного налогового платежа для некоторых видов деятельности
- Порядок исчисления и уплаты налога и авансовых платежей на УСН Ведение учета, уплата налога и страховых взносов в 2017-2019 г.
- Порядок расчета авансовых платежей и налога при объекте «доходы»
- Порядок расчета авансовых платежей и налога при объекте «доходы минус расходы»
- Использование права на вычет уплаченных страховых взносов
- Практическое занятие - расчет авансовых платежей и налога
- Ответственность за нарушения по уплате авансовых платежей
- Порядок ведения учета на УСН
- Книга учета доходов и расходов, порядок ведения, заполнение разделов, формирование и отражение результатов деятельности
- Особенности учета и отражения расходов на основные средства и НМА
- Особенности учета и отражения убытков прошлых периодов и текущего налогового периода, перенос убытков
- Особенности учета и отражения уплаченных страховых взносов
- Практическая работа – заполнение Книги учета доходов и расходов
- Порядок и требования по заполнению налоговых деклараций на УСН в 2017-2019 г. г.
- Налоговая декларация , требования по предоставлению
- Порядок заполнения
- Практическая работа
- Расчет показателей и заполнение налоговой декларации с объектом налогообложения «доходы»
- Расчет показателей и заполнение налоговой декларации с объектом налогообложения «доходы минус расходы »
- Примеры заполнения налоговых деклараций при наличии убытков и при переплатах
- Патентная налоговая система в 2017-2019 г.
- Характеристика патентной налоговой системы в 2017-2019 г., условия применения, патентный налог как замена основных налогов, ограничения
- Налогоплательщики, виды деятельности, потенциально возможный годовой доход
- Порядок исчисления и уплаты патентного налогового платежа
- Практическое занятие - Расчет патентного налогового платежа для некоторых видов деятельности
- Ведение учета, уплата налога и страховых взносов в 2017-2019 г.
- Единый налог на вмененный доход в 2017-2019 г. г.
- Налогоплательщики, виды деятельности, вмененный доход, базовая доходность, коэффициенты, физические показатели в 2017-2019 г.
- Особенности постановки на учет и снятия с учета налогоплательщиков
- Ведение учета, уплата ЕНВД, особенности уменьшения налога на суммы уплаченных страховых взносов
- Практическая работа – расчет ЕНВД для некоторых видов деятельности
- Совмещение налоговых режимов
- Правовые возможности совмещения налоговых режимов
- Порядок ведения учета при совмещении режимов, налоговые риски
- Положения налогового законодательства 2017 -2019 г. г.
- Налоговые каникулы, условия применения
- Пониженные ставки налогообложения для УСН
- Торговый сбор – плательшики, обязанности, отчетность
- Практическая работа – расчет торгового сбора
- Изменения по исчислению и уплате налога на отдельные виды имущества при применении УСН, ЕНВД и ПНС
- Практическая работа – расчет налога на имущество
- Обзор изменений налогового законодательства, вступающих в силу в 2016 г.
- Зачет.